7. Programma Bedrijfsvoering

Vergelijking leeftijdsverdeling december 2019 en december 2020

Een analyse op hoofdlijnen wordt hieronder weergegeven. De werkelijke lasten zijn vergeleken met de raming na verwerkte begrotingswijzigingen.

 

Kosten personeel, inhuur en overige personeelslasten (voordeel € 281.000)

De onderschrijding van €281.000 is op te splitsen in de volgende posten:

 

Salarissen(voordeel €94.000)

De onderschrijding op de post salarissen is het saldo van een aantal overschrijdingen en een aantal onderschrijdingen. Zo zijn er overschrijdingen van salarisbudgetten door het uitbetalen van overuren en overige vergoedingen. De uitbetaalde overuren zijn vooral gemaakt binnen de teams veiligheid en handhaving als gevolg van corona. Een grootdeel van de onderschrijdingen zijn het gevolg van minder overuren en piketdiensten dan oorspronkelijk begroot binnen openbare ruimte.

 

Inhuurbudgetten + flexibele schil (voordeel€127.000)

Er is een voordeel van €127.000 op het inhuurbudget (inclusief flexibele schil). In dit voordeel zit een onderschrijding op het inhuurbudget van het sociaal domein van €18.000. Het voorstel is om dit budget over te hevelen aangezien de werkzaamheden voortduren in het jaar 2021. Het overige voordeel bestaat uit inhuurbudgetten op de afdelingen die niet volledig besteed zijn in 2020.

 

Uitgeleend eigen personeel aan derden en uitkeringen (voordeel €21.000)

Als Noaberkracht detacheren we onze medewerkers naar andere organisaties, hiervoor krijgen we een vergoeding van deze organisaties. Daarnaast zijn er medewerkers binnen Noaberkracht die werkzaamheden verrichten voor een extern project als bijvoorbeeld Natura 2000 van de Provincie. Ook hiervoor krijgen wij als Noaberkracht een vergoeding. In het jaar 2020 was de vergoeding voor deze detacheringen en projectwerkzaamheden €11.000 hoger dan begroot, een meevaller.

 

Daarnaast zijn er uitkeringen ontvangen in verband met ziekte en zwangerschappen. Dit bedrag was €10.000 hoger dan begroot.

 

Overige personeelskosten (voordeel€39.000)

Noaberkracht kent budgetten voor overige personeelskosten als sportfaciliteiten, catering personeel en de eindejaar bijeenkomst. In het jaar 2020 zijn deze budgetten niet (volledig) aangewend. Naar alle waarschijnlijkheid is de coronacrisis de grootste reden voor deze onderschrijding. Dit zorgt voor een onderschrijding van €27.000. Daarnaast is er een onderschrijding op de budgetten voor werkkleding en brandstof voertuigen van samen €12.000.

 

Reiskosten (voordeel €37.000)

In de programmajournaals 2020 van Noaberkracht is aangegeven dat de reiskosten voor 2020 lager uitvallen als gevolg van corona. Om deze reden is het budget voor de reiskosten gedurende het jaar al naar beneden bijgesteld. Omdat ten tijde van het tweede programmajournaal nog onzeker was of de corona maatregelen heel het jaar 2020 zouden duren, is er voor gekozen om het budget niet voor het gehele jaar naar beneden bij te stellen, maar alleen de besparing tot en met die periode te verwerken. Aangezien de maatregelen na het tweede programmajournaal bleven en we zo veel mogelijk vanuit huis bleven werken, is het budget voor dienstreizen voor het restant van 2020 ook grotendeels niet aangewend. Dit resulteert in een onderschrijding van €37.000.

 

Waarderingsbudget |voordeel €91.000)

Het waarderingsbudget wordt vooral uitgegeven aan zaken als teambuidling. Dit was in 2020 door corona (bijna) niet mogelijk waardoor het budget niet is uitgegeven.

 

Studie- en opleiding (voordeel €48.000)

Het bedrag da in 2020t uitgegeven is aan studie en opleidingen is €48.000 lager dan begroot. De grootste oorzaak van deze onderschrijding is het coronavirus. Opleidingen en trainingen werden voor corona vooral fysiek gegeven. In de coronatijd en zeker tijdens de tweede golf zijn er veel opleidingen en trainingen digitaal gegeven. Het aanbod aan digitale trainingen is alleen minder dan het aanbod aan fysieke trainingen, daardoor is het budget niet geheel uitgegeven.

 

Uitbesteding diverse werken Openbare Ruimte (voordeel €58.000)

Dit voordeel is hoofdzakelijk ontstaan doordat Soweco meer opdrachten heeft uitgevoerd dan in het bestek is opgenomen. Het gaat om de volgende werkzaamheden: snoeien buitenwegen, het afzoeken van landerijen, het vijzelen van bermen in het buitengebied en het opschonen van sloten. Deze totale kosten zijn betrokken bij de uitbesteding van de groenvoorziening.

 

RUD Gelden (voordeel € 53.000)

De RUD heeft de afgelopen jaren taken op het gebied van vergunningverlening, toezicht en handhaving uitgevoerd voor de gemeenten Dinkelland en Tubbergen. De werkelijke kosten voor de gemeenten zijn aanzienlijk lager uitgevallen en worden in de toekomst ook niet meer verwacht waardoor er is gekozen deze ten gunste van het resultaat te brengen.

 

Detacheringskosten Dorper Esch (voordeel € 10.000)

Dit betreft een  hogere bijdrage van de gemeente Dinkelland als gevolg van meer kosten die gemaakt zijn ten behoeve van de Dinkellandse  binnensportaccommodaties en zwembaden.

 

Voor een nadere toelichting verwijzen we u naar de analyse van de afwijkingen tussen begroting na wijziging en de realisatie die – conform artikel 28 van de BBV – opgenomen is in de toelichting op de programmarekening.

 

Mutaties reserves

Het verschil op de mutaties van de reserves van €198.000 heeft €92.000 betrekking op de reserve organisatieontwikkeling  voor inhuur expertise, opleidingskosten en communicatiemiddelen welk niet zijn besteed. Voor een bedrag €106.000 heeft betrekking op de reserve bedrijfsvoering voor strategische personeelsplanning, digitalisering bouwarchief en project groenvoorziening welk niet zijn besteed.

Een analyse op hoofdlijnen wordt hieronder weergegeven. De werkelijke lasten zijn vergeleken met de raming na verwerkte begrotingswijzigingen.

 

Onderhoud en reparaties (nadeel €48.000)

Gemeentehuizen: In het jaar 2020 waren de kosten voor correctief onderhoud hoger dan verwacht. Daarnaast is er een aanbesteding geweest waardoor de contractkosten hoger waren.

Gemeentewerf: Voor het aanbrengen van de coating garagevloer (kosten circa € 14.000) is geen raming opgenomen. Bij nader inzien blijkt dat deze kosten niet in het Meerjaren Onderhoud Plan staan omdat het geen eigenaar maar gebruikers verantwoordelijkheid is. Daarnaast zijn er kosten gemaakt voor o.a. vervanging kiezer doormelding, herstelwerkzaamheden noodverlichting, werk verduurzaming gemeentewerf en schade rondom overheaddeuren aanleg CCTV.  Deze extra niet voorzienbare kosten bedragen circa  € 9.500. 

 

Energiekosten (nadeel €24.000)

Gemeentehuizen: De energiekosten voor de gemeentehuizen zijn hoger uitgevallen door een nieuw leveringscontract. Daarnaast zijn de energiekosten de laatste jaren niet geïndexeerd. In de begroting 2022 zal hier een indexatie op plaatsvinden.

Gemeentewerf: De kosten elektriciteit gemeentewerf vallen hoger uit omdat de afrekening 2019 Eneco is ontvangen. In 2020 is er een leveringscontract met DVEP. Daarnaast zijn de energiekosten de laatste jaren niet geïndexeerd. In de begroting 2022 zal hier een indexatie op plaatsvinden.

 

Voor een nadere toelichting verwijzen we u naar de analyse van de afwijkingen tussen begroting na wijziging en de realisatie die – conform artikel 28 van de BBV – opgenomen is in de toelichting op de programmarekening.

Daarnaast zijn de volgende investeringen op het gebied van ICT gedaan in 2021:

INVESTERINGEN ICT 2020
Omschrijving	Investering in 2020	Reden
Uitbreiding VDI omgeving, 5e gridserver	€ 29.540	Investering ivm toename medewerkers die thuiswerken
Vervroegde vervanging en uitbreiding backup opslag	€ 145.820	Investering ivm toename data binnen ICT netwerk
Uitbreiding digitaal werken (iPadPro)	€ 12.700	Investering ivm aanpassing werkprocessen rond het digitaal werken
Uitbreiding capaciteit netwerk (vervanging Coreswitches)	€ 80.120	€ 20.120 investering als gevolg van reguliere vervanging en € 60.000 investering ivm toename van de belasting van het ICT netwerk
Vervangen applicatie voor ruimtelijke plannen	€ 18.000	Investering als gevolg van reguliere vervanging
Uitbreiden belastingen applicatie met confrontatiesoftware	€ 22.608	Investering als gevolg van wettelijke ontwikkelingen
Vervanging UPSS in serverruimte Denekamp	€ 13.763	Investering als gevolg van reguliere vervanging
Vervanging 90x Dell 5070 werkstations	€ 48.374	Investering als gevolg van reguliere vervanging
Vervanging / aanschaf 100x Eizo 22 inch beeldschermen	€ 19.598	Investering als gevolg van reguliere vervanging
eDienstverlening burgerzaken	€ 24.300	Investering als gevolg van wettelijke ontwikkelingen

Een analyse op hoofdlijnen wordt hieronder weergegeven. De werkelijke lasten zijn vergeleken met de raming na verwerkte begrotingswijzigingen.

Kosten ICT (voordeel €68.000)

Het project voor de implementatie van Suite4Regie heeft vertraging opgelopen. Om deze reden is het voorstel om het budget van €22.829 over te hevelen naar 2021.

 

In 2020 is naar aanleiding van een DT besluit een budget van €5.756 gereserveerd om Dezta nog één jaar in de lucht te houden en het onderhoud te betalen. Dit budget is per abuis in 2020 gezet, het had in 2021 gezet moeten worden. Om deze reden is het voorstel om dit budget van €5.756 over te hevelen naar 2021.

 

De resterende onderschrijding van €39.000 is ontstaan doordat enkele onderhoudscontracten later in zijn gegaan dan gepland. Hierdoor hoefden we niet het gehele onderhoudsbedrag te betalen in 2020. Daarnaast zijn er een aantal contracten aangepast waardoor er een besparing is ontstaan.

 

Voor een nadere toelichting verwijzen we u naar de analyse van de afwijkingen tussen begroting na wijziging en de realisatie die – conform artikel 28 van de BBV – opgenomen is in de toelichting op de programmarekening.

Een analyse op hoofdlijnen wordt hieronder weergegeven. De werkelijke lasten zijn vergeleken met de raming na verwerkte begrotingswijzigingen.

 

Resultaat materiële vaste activa (voordeel €25.000) 

Betreft de incidentele inruil voormalige tractiemiddelen: voor dit jaar de vrachtauto Scania P340 CB 4x4, inruilprijs € 25.000. Jaarlijks worden er incidentele opbrengsten van inruil verantwoord welke in de exploitatie tot uitdrukking komen. Het is vanuit de B.B.V. niet toegestaan deze incidentele inruil in mindering te brengen op de vervangingsinvestering.

 

Onderhoud en reparaties (nadeel €59.000)

Het volledig wagenpark en overig rijdend materieel vergt ieder jaar het noodzakelijke onderhoud. De raming voor onderhoud van alle tractie is € 131.000. De structurele werkelijke kosten komen over de afgelopen 3 jaren uit op gemiddeld circa € 175.000. Bij programmajournaal 2021 wordt een voorstel gedaan voor een realistische raming. De werkelijke onderhoudskosten zijn dit jaar hoger, deels doordat verschillende vervangingsinvesteringen om diverse redenen zijn doorgeschoven. Een van de redenen hiervoor is de aanstaande integratie van Soweco. Bij het uitstellen van investeringen neemt de kans op extra onderhoud toe. Door deze handelswijze neemt het risico op te maken kosten toe, dit is nu het geval. Bovendien zijn er afgelopen jaar een aantal grotere schades geweest waardoor de onderhoudskosten hoger zijn uitgevallen.

 

Voor een nadere toelichting verwijzen we u naar de analyse van de afwijkingen tussen begroting na wijziging en de realisatie die – conform artikel 28 van de BBV – opgenomen is in de toelichting op de programmarekening.

Een analyse op hoofdlijnen wordt hieronder weergegeven. De werkelijke lasten zijn vergeleken met de raming na verwerkte begrotingswijzigingen.

 

Laadpaalvoorzieningen i.k.v. mobliteitsplan (voordeel €11.000)

De laadpaalvoorzieningen zijn onderdeel van het mobiliteitsplan Noaberkracht. Als gevolg van corona heeft het mobiliteitsplan in 2020 stilgelegen, waardoor ook de laadpalen nog niet geplaatst zijn. De verwachting is dat het mobiliteitsplan in 2021 weer opgepakt wordt en dat in 2021 ook de laadpalen geplaatst zullen worden. Om deze reden is het voorstel om het budget van €11.000 voor de laadpaalvoorzieningen over te hevelen naar 2021.

 

Huur roerende- en onroerende zaken (voordeel €35.000)

2020 zou een proefjaar zijn voor elektrische leasauto’s, daarom is er een leasecontract afgesloten voor 4 elektrische leaseauto’s. De laadpalen zouden geplaatst worden en in het project mobiliteitsplan zou bekeken worden hoe de mobiliteit structureel duurzamer gemaakt kan worden. Door corona is het project mobiliteitsplan echter niet gestart en zijn ook de laadpalen niet geplaatst. Hierdoor waren de elektrische leaseauto’s niet bruikbaar. De bestaande leasecontracten voor de brandstofauto’s zijn daarom verlengd. Deze zouden eigenlijk opgezegd worden, hierdoor waren er dubbele leasekosten.

SPD:  Dit budget van de SPD (raming € 80.000) wordt ingezet om specifieke voertuigen en materieel in te huren om bedrijfsvoeringstaken uit te voeren. De mate van inzet is afhankelijk van de specifieke werkzaamheden, onderhoudsniveau of calamiteiten van het eigen materieel. Minder huurkosten van andere externe roerende zaken door de inzet van de eigen nieuwe tractie middelen zoals de nieuwe mini-tractor geeft aanleiding tot een meevaller van € 48.000.

 

Consumpties, werkkleding, etc. (voordeel €24.000)

In het coronahoofdstuk voorin de jaarstukken staat al vermeld dat er in 2020 veel minder kosten zijn gemaakt voor consumpties als gevolg van de coronamaatregelen: thuiswerken en digitaal vergaderen. Het voordeel van ruim €21.000 op consumpties is het voordeel over de tweede helft van 2020, het voordeel over de eerste helft van 2020 is al verwerkt in de begroting in het tweede programmajournaal 2020 van Noaberkracht.

Gemeentewerf:  Het budget voor werk- en veiligheidskleding wordt jaarlijks voor noodzakelijke behoefte vervangen tot een bepaald maximum bedrag per werknemer (maatwerk).  In 2020 zijn de werkelijke kosten iets lager (€ 2.300).

 

Voor een nadere toelichting verwijzen we u naar de analyse van de afwijkingen tussen begroting na wijziging en de realisatie die – conform artikel 28 van de BBV – opgenomen is in de toelichting op de programmarekening.

Een analyse op hoofdlijnen wordt hieronder weergegeven. De werkelijke lasten zijn vergeleken met de raming na verwerkte begrotingswijzigingen.

 

Omgevingswet (voordeel €251.000)

Het budget voor het project Omgevingswet is verdeeld over een aantal jaren, waarbij het zwaartepunt van de voorbereiding en implementatie in 2020 lag. Echter de inwerkingtreding is doorgeschoven naar 1-1-2022 en daarmee een groot deel van de werkzaamheden ook. In 2020 is er daarmee een voordeel ontstaan op het begrote budget voor 2020. Dit blijft onderdeel van het uiteindelijke totaalbudget voor het project Omgevingswet en wordt overgeheveld naar jaarschijf 2021.

 

Mobiliteitsplan(voordeel€27.000)

Vanwege Corona en de mogelijke consequenties daarvan op het mobiliteitsplan op de langere termijn is het project doorgeschoven naar 2021.

 

Voor een nadere toelichting verwijzen we u naar de analyse van de afwijkingen tussen begroting na wijziging en de realisatie die – conform artikel 28 van de BBV – opgenomen is in de toelichting op de programmarekening.

 

Mutaties reserves

Het verschil op de mutaties van de reserves van €78.000 heeft op het project omgevingswet welk niet zijn besteed.

Een analyse op hoofdlijnen is hiervoor per thema  weergegeven.