7. Programma Bedrijfsvoering

Vergelijking leeftijdsverdeling december 2020 en december 2021

Een analyse op hoofdlijnen wordt hieronder weergegeven. De werkelijke lasten zijn vergeleken met de raming na verwerkte begrotingswijzigingen.

 
Kosten personeel, inhuur en overige personeelslasten (voordeel € 560.000)

De onderschrijding van €560.000 is op te splitsen in de volgende posten:

 

Salarissen, inhuurbudgetten en flexibele schil (voordeel € 516.000)

Binnen Noaberkracht zijn de salarissen en de flexibele schil een communicerend vat. De voordelen op salarissen als gevolg van bijvoorbeeld vertrek van medewerkers worden gestort in de flexibele schil. Als er nieuwe medewerkers in dienst komen, worden de salarislasten weer onttrokken aan de flexibele schil. Het komt ook voor dat vacatures tijdelijk ingevuld worden door middel van inhuur. De kosten voor deze inhuur worden dan ook onttrokken aan de flexibele schil. Het nadeel op de salarissen was in 2021 €130.000, het voordeel op inhuur en diensten van derden was in 2021 €245.000. Het voordeel op de flexibele schil €401.000, waardoor het voordeel per saldo uitkomt op €516.000.

Van dit voordelige saldo van €516.000, wordt €292.000 overgeheveld naar 2022.  De rest a €224.000 komt terecht in het rekeningsaldo van Noaberkracht over 2021. De volgende budgetten worden overgeheveld:

• €126.000 voor extra inzet jeugdconsulenten, hiervoor hebben we incidenteel geld ontvangen van beide gemeenten: 

  In 2021 hebben we op meerdere manieren geworven voor jeugdconsulenten in vaste dienst. Het aanbod van sollicitanten was te klein om hier mensen op aan te kunnen nemen. Daarom is, onder druk van aanvragen jeugd, corona en de huidige arbeidsmarkt krapte besloten om medewerkers tijdelijke op basis van externe inhuur aan ons te verbinden. Deze inhuur vindt plaats vanaf 2022.

• €61.000 voor een teamontwikkelaar sociaal domein: 

  Het benoemen van een teamontwikkelaar moet bijdragen aan ten minste de voldoende doelstellingen: 
  o Vergroten van inzicht bij medewerkers van impact maatschappelijk belang, financieel economische belangen en politieke belangen;
  o Mede actief verbinden van teams door processen verder te concretiseren, vast te leggen en uit te leggen;
  o Onderstroom in teams bespreekbaar te maken, discussies over ‘oud zeer’ aan te gaan en een plek te geven waardoor de medewerker (in samenspraak met de teamcoach) tot de conclusie kan komen: ik kan verder of ik kan beter stoppen;
  o Ontwikkeling hernieuwd consulententeam;
  o Stuk individuele begeleiding van junioren in senioriteit opdat deze binnen 2 jaar als volwaardig beleidsadviseur MVZ acteren kunnen.

  Onder invloed van Corona heeft het afgelopen jaar niet die voedingsbodem gekend welke nodig is om elkaar te ontmoeten. Doelstellingen zullen uitsluitend worden gehaald wanneer men elkaar leert kennen. Via een beeldscherm is de kwaliteit van gesprek en benodigde discussie niet van dien aard dat dit in veiligheid kon. Inmiddels laten coronaontwikkelingen zien dat de kans op ontmoeting groter wordt. Verwacht wordt dan ook dat in 2022 de teamontwikkelaar kan worden aangesteld ten behoeve van geformuleerde doelstellingen. 

• €24.000 incidentele inzet wmo consulenten: 

  Incidenteel budget beschikbaar gesteld voor de jaren 2021 en 2022 voor inhuur van (tijdelijke) Wmo consulenten. Hiervoor worden 3 consulenten ingehuurd, van 2 consulenten loopt het contract door in 2022 tot 15/3/2022. Het restant budget van 2021  wordt daarom overgeheveld naar 2022.

• €10.000 inhuurbudget i.v.m. detachering medewerker informatievoorziening 

  Doorlopende inhuur i.v.m. werkzaamheden die zijn blijven liggen als gevolg van detachering van een medewerker informatievoorziening. Inkomsten in verband met deze detachering worden overgeheveld om de inhuur voor achterblijvende werkzaamheden in 2022 te kunnen bekostigen.

 

Het voordeel van per saldo €224.000 dat terecht komt in het resultaat van Noaberkracht, is ontstaan doordat er in 2021 een aantal medewerkers vertrokken zijn en deze vacatures pas later zijn ingevuld. Het betreft hier dus een incidentele meevaller van salarislasten.

 

Kanttekening die bij dit saldo gemaakt moet worden is dat de extra kosten als gevolg van de nieuwe cao ook onttrokken zijn aan de flexibele schil binnen Noaberkracht. Het gaat hier om een bedrag van €28.700 als gevolg van de 1,5% salarisverhoging met ingang van december 2021 plus een bedrag van €386.500 als gevolg van de eenmalige uitkering van €1.200 per fte. Normaliter zou van dit bedrag €70.800 doorbelast worden aan beide gemeenten. Dit is het bedrag aan extra kosten bovenop de jaarlijks al begrote 1,5% verhoging voor cao verhogingen. Ons voorstel is om deze kosten niet door te belasten naar beide gemeenten, maar om ze op te lossen binnen Noaberkracht om de volgende reden: Van de kosten voor de eenmalige uitkering heeft meer dan €70.800 betrekking op corona. Noaberkracht had in 2021 ook veel besparingen als gevolg van corona (zie hoofdstuk 4). Ons voorstel is om een deel van deze besparing aan te merken  als dekking van de €70.800 aan extra kosten.

 

Uitgeleend eigen personeel aan derden en uitkeringen (voordeel € 22.000)

Als Noaberkracht detacheren we onze medewerkers naar andere organisaties, hiervoor krijgen we een vergoeding van deze organisaties. In het jaar 2021 was de vergoeding voor deze detacheringen €15.000 lager dan begroot. Daarnaast zijn er uitkeringen ontvangen in verband met ziekte en zwangerschappen. Dit bedrag was €37.000 hoger dan begroot, per saldo een voordeel van €22.000.

Overige personeelskosten (voordeel € 22.000)

Noaberkracht kent budgetten voor overige personeelskosten als sportfaciliteiten en catering personeel. In het jaar 2021 hebben we deze budgetten niet (volledig) aangewend. Naar alle waarschijnlijkheid is de coronacrisis de grootste reden voor deze onderschrijding. Dit zorgt voor een onderschrijding van €22.000.

 
Reiskosten (voordeel €105.000)

In de programmajournaals 2021 van Noaberkracht hebben we aangegeven dat de reiskosten voor 2021 lager uit zouden kunnen vallen als gevolg van Corona. Omdat dit geen zekerheid was in verband met het later in kunnen dienen van reisdeclaraties, is er toen financieel nog geen meevaller verwerkt. Over heel 2021 is er €105.000 minder uitgegeven aan reiskosten dan begroot. Corona is hiervan de hoofdoorzaak.

In het tweede programmajournaal over 2021 hebben we aangegeven dat we verwachten dat de reiskosten structureel lager worden. Dit als gevolg van de nieuwe manier van werken, meer digitaal. De besparing die dit structureel op gaat leveren wordt ingezet voor het project "Werken bij Noaberkracht". 

 

Waarderingsbudget (voordeel €58.000) 

Het waarderingsbudget wordt vooral uitgegeven aan zaken als teambuidling. Dit was in 2021 door Corona (bijna) niet mogelijk waardoor een groot deel van het budget niet is uitgegeven.

Studie- en opleiding (voordeel €25.000) 

Het bedrag dat in 2021 uitgegeven is aan studie en opleidingen is €25.000 lager dan begroot. De grootste oorzaak van deze onderschrijding is het coronavirus. Opleidingen en trainingen werden voor Corona vooral fysiek gegeven. In de coronatijd zijn er veel opleidingen en trainingen digitaal gegeven. Het aanbod aan digitale trainingen is alleen minder dan het aanbod aan fysieke trainingen, daardoor hebben we het budget niet geheel uitgegeven.

 

Detacheringskosten Dorper Esch (voordeel € 126.000)

Dit betreft een  hogere bijdrage van de gemeente Dinkelland als gevolg van meer kosten die gemaakt zijn ten behoeve van de Dinkellandse binnensportaccommodaties en zwembaden. Voor een nadere toelichting verwijzen we u naar de analyse van de afwijkingen tussen begroting na wijziging en de realisatie die – conform artikel 28 van de BBV – opgenomen is in de toelichting op de programmarekening.

 

Mutaties reserves

Het verschil op de mutaties van de reserves van €266.000 heeft voor een bedrag van €83.000 betrekking op  organisatieontwikkeling  voor inhuur expertise, opleidingskosten en communicatiemiddelen welk niet zijn besteed. Voor een bedrag €263.000 heeft betrekking op de strategische personeelsplanning, digitalisering bouwarchief en project groenvoorziening welk niet zijn besteed.

Een analyse op hoofdlijnen wordt hieronder weergegeven. De werkelijke lasten zijn vergeleken met de raming na verwerkte begrotingswijzigingen.

 

Energiekosten (voordeel €35.000)

In het programmajournaal heeft er een bijraming plaatsgevonden voor energie omdat er op basis van ervaringscijfers (voorgaande jaren) verwacht werd dat het begrote budget niet voldoende zou zijn. Nu blijkt dat het verbruik in het laatste half jaar van 2021 toch minder is geweest dan voorgaande jaren. Dit levert een voordeel op van €35.000.

 

Voor een nadere toelichting verwijzen we u naar de analyse van de afwijkingen tussen begroting na wijziging en de realisatie die – conform artikel 28 van de BBV – opgenomen is in de toelichting op de programmarekening.

Daarnaast zijn de volgende investeringen op het gebied van ICT gedaan in 2021:

INVESTERINGEN ICT 2021
Omschrijving	Investering in 2021	Reden
Uitbreiding Financiële applicatie met factuurherkenning	€ 26.594	Investering om efficiënter te kunnen werken
Apparatuur vergaderruimten (Teams Rooms) voor digitaal vergaderen	€ 28.879	Investering als gevolg van de behoefte om digitaal in grote groepen op afstand te kunnen vergaderen
Extra uitbreiding backupopslag	€ 44.000	Investering om de komende jaren voldoende ruimte te hebben voor de te verwachten groei van Data
Vervanging applicatie Belastingen	€ 90.000	Oude applicatie voldeed niet meer aan de eisen en wensen van deze tijd
Vervanging TV schermen vergaderruimten	€ 34.000	Oude schermen waren aan vervanging toe

Een analyse op hoofdlijnen wordt hieronder weergegeven. De werkelijke lasten zijn vergeleken met de raming na verwerkte begrotingswijzigingen.

 

Kosten ICT (voordeel €106.000)

Van het totale voordeel van €106.000, wordt €29.000 overgeheveld naar 2022. De rest a €77.000 komt terecht in het rekeningsaldo van Noaberkracht over 2021. De volgende budgetten worden overgeheveld:

• €22.800 voor inrichting Suite4Regie: 

  Het project inrichting Suite4Regie heeft vertraging opgelopen in verband met de ontwikkelingen rondom de P-wet in 2021. Het budget wordt overgeheveld naar 2022 zodat uitvoering dan plaats kan vinden.

• €6.200 voor langer doorgebruiken Dezta: 

  In het 2e programmajournaal 2021 is aangegeven dat het de bedoeling was om per 1-1-2022 te stoppen met Dezta. In verband met het uitstellen van de Omgevingswet is het gebruik van Dezta met 1 jaar verlengd, dus tot 1-1-2023. Extra kosten daarvoor bedragen €6.200. Dit budget, bedoeld voor verlenging in 2022, is per abuis is 2021 gezet. Het budget wordt nu overgeheveld naar 2022 waar het ook hoort te staan.  

 

Het voordeel van per saldo €77.000 dat terecht komt in het resultaat van Noaberkracht, is ontstaan door de volgende redenen:

• Binnen de Noaberkracht ICT-omgeving zijn een aantal softwarepakketten en hardware pas halverwege 2021 in gebruik zijn genomen. Dit heeft een incidenteel voordeel  van ongeveer €41.000 op de onderhoudslasten opgeleverd voor 2021. 
• We hebben een aantal onderhoudscontracten opgezegd waardoor structureel budget vrijgekomen is. De vrijgekomen gelden zijn onder meer gebruikt om afschrijvingskosten van nieuwe investeringen en hierbij komende jaarlijkse onderhoudslasten te dekken. De nieuwe investeringen zijn gedaan in 2021, dus de afschrijvingskosten zijn er vanaf 2022. Dit betekent een incidenteel voordeel in 2021 van ongeveer €8.000.  
• Als gevolg van corona zijn er in 2021 minder afdrukken gemaakt met de diverse printers. Dit heeft een éénmalige besparing opgeleverd van € 6.000.
• Binnen ICT zijn er een tweetal structurele budgetten gereserveerd voor doorontwikkeling software en doorontwikkeling eDienstverlening. Deze budgetten zijn in 2021 niet volledig aangewend. 

 

Voor een nadere toelichting verwijzen we u naar de analyse van de afwijkingen tussen begroting na wijziging en de realisatie die – conform artikel 28 van de BBV – opgenomen is in de toelichting op de programmarekening.

Voor een nadere toelichting verwijzen we u naar de analyse van de afwijkingen tussen begroting na wijziging en de realisatie die – conform artikel 28 van de BBV – opgenomen is in de toelichting op de programmarekening.

Een analyse op hoofdlijnen wordt hieronder weergegeven. De werkelijke lasten in 2021 zijn vergeleken met de raming na verwerkte begrotingswijzigingen.

 

Huur roerende- en onroerende zaken (voordeel €56.000)  

Door een intensieve samenwerking buitendienst, voormalig Soweco en voormalig SPD is er op huur materieel bespaard in 2021. Dit leidt tot een voordeel van €61.000.

De kosten van het leasen van (elektrische) leaseauto’s waren in 2021 hoger dan vooraf ingeschat. Dit zorgt voor een nadeel van €6.000.

 

Consumpties en werkkleding (voordeel €67.000) 

Consumpties en lunches (voordeel €51.000)

In het tweede programmajournaal 2021 hebben we in het coronahoofdstuk al gemeld dat besparing op consumpties over de periode januari tot augustus  €31.000 bedroeg. In het tweede half jaar is er op deze post een besparing behaald van €20.000, dat maakt samen een voordeel van €51.000. De lagere uitgaven voor consumpties zijn een gevolg van het meer thuiswerken in verband met corona. 

 

Werkkleding voormalig SPD  en facilitair: (voordeel €16.000)

Voormalig SPD: Voor werkkleding, schoeisels en overige veiligheidskleding is jaarlijks een budget beschikbaar van  € 22.800. Het kledingbudget per medewerker is gebonden aan een maximum per jaar. Doordat medewerkers alleen noodzakelijke vervanging van kleding en schoeisel afnemen zijn dit jaar de werkelijke kosten lager. De besteding van dit budget fluctueert jaarlijks en is afhankelijk van behoefte, slijtage en veiligheidsnormen en regelgeving.  In 2021 is dit een voordeel van € 12.000.

Facilitair: Ook voor de  afdeling  facilitair is in 2021 minder geld uitgegeven aan werkkleding. Dit zorgt voor een voordeel van €4.000.

 

Inverdieneffect voormalig Soweco personeel

Door de (extra) inzet van SW personeel op investeringen en projecten is er netto een voordeel behaald van €43.000  (zgn. inverdieneffect).

 

Vakliteratuur en verzendkosten (nadeel €51.000) 

Vakliteratuur (nadeel €27.000) 

We zien we dat de kosten voor vakliteratuur de afgelopen jaren steeds verder gestegen zijn. In 2021 is er aan vakliteratuur €27.000 meer uitgegeven dan begroot. We zoeken nog uit of en hoe we deze kosten kunnen verminderen.

 

Verzendkosten (nadeel €24.000)

In vergelijking met 2020  zijn er in 2021 meer poststukken verstuurd:

 

2020	2021	2020 24-uurspost	2021 72-uurspost
61.609 stuks	85.365 stuks	34.632 stuks	50.733 stuks

 

Deze stijging van het aantal verzonden poststukken plus de stijging van het tarief zorgen voor hogere portokosten in 2021. Ook is er in 2021 relatief veel 24-uurs post verstuurd. 24-uurspost wordt momenteel vanwege de verdergaande digitalisatie standaard niet meer aangeboden door de postaanbieders in Nederland. De dienst is daardoor duurder geworden. 

 

Voor een nadere toelichting verwijzen we u naar de analyse van de afwijkingen tussen begroting na wijziging en de realisatie die – conform artikel 28 van de BBV – opgenomen is in de toelichting op de programmarekening.

Een analyse op hoofdlijnen wordt hieronder weergegeven. De werkelijke lasten zijn vergeleken met de raming na verwerkte begrotingswijzigingen.

 

Omgevingswet (voordeel €159.000)

We verwachten in ieder geval voor het werken aan de Omgevingswet (1-1-2022 t/m 1-10-2022) nog implementatiekosten te maken voor projectleiding, communicatie, juridische ondersteuning, scholing en opleiding, doorontwikkeling DSO en inzet van collega’s in de projecten. 

 

Mobiliteitsplan(voordeel€27.000)

Het offertetraject is afgerond. In 2022 wordt het mobiliteitsplan opgesteld.

 

Huisvestingsplan(voordeel€32.000)

Voor het project huisvesting zijn voor in totaal €11.000 aan kosten gemaakt in 2021. Daarnaast is in 2021 een subsidie ontvangen ter hoogte van €43.000. Deze subsidie inkomst is een compensatie voor de kosten van de uren van eigen medewerkers die al ingezet zijn in 2019. Per saldo een voordeel van €32.000 in 2021.

 

Voor een nadere toelichting verwijzen we u naar de analyse van de afwijkingen tussen begroting na wijziging en de realisatie die – conform artikel 28 van de BBV – opgenomen is in de toelichting op de programmarekening.

Een analyse op hoofdlijnen is hiervoor per thema  weergegeven.