8. Financiële samenvatting

Na de toevoeging van het saldo van dit tweede programmajournaal a €90.000 is de stand van de flexibele schil €49.000. Er zijn echter nog wel wat zaken waar we rekening mee moeten houden. De vrijvallende salarislasten van mensen die uit dienst zijn gegaan, zitten in dit positieve saldo. Er staan echter nog wel een nieuwe vacatures uit voor de achterblijvende werkzaamheden. De salarislasten van de nieuwe werknemer moeten dan weer uit de flexibele schil gehaald worden. Er is een inventarisatie gemaakt van alle aandachtspunten waar rekening mee gehouden moet worden en deze zijn verdeeld in twee groepen: aandachtspunten waarover een directiebesluit is genomen en aandachtspunten waarover nog geen directiebesluit is genomen. In onderstaande tabel zijn beide groepen weergegeven met daarbij de hoogte van de claim op de flexibele schil.

Als we er vanuit gaan dat alle openstaande vacatures direct ingevuld worden ontstaat er een negatieve flexibele schil van €218.000, echter weten we dat het onwaarschijnlijk is dat alle vacatures binnen nu en een korte periode ingevuld worden. 

Het meerjarig beeld is als volgt:

Daarnaast is het voorstel om een deel van de besparing die behaald is naar aanleiding van het project belastingen alsnog vanaf 2021 structureel te onttrekken aan de flexibele schil ten gunste van beide deelnemende gemeenten. Het meerjarig beeld is dan als volgt:

Volgens de huidige richtlijnen mag de maximale omvang van de reserve bedrijfsvoering 5% van de loonkosten zijn. Bij de behandeling van de jaarstukken 2019  van Noaberkracht heeft de  gemeenteraad van Dinkelland  unaniem een amendement aangenomen met als onderwerp de reserve bedrijfsvoering van Noaberkracht. Dit amendement luidt in de kern als volgt :

• De raad geeft het college de opdracht om overleg te voeren met het college van Tubbergen en het bestuur van Noaberkracht, gericht op een heroverweging van de reserve bedrijfsvoering in het algemeen en op het plafond van deze reserve in het bijzonder;
• De raad draagt het college op hem over de resultaten van het overleg voor de behandeling van de begroting 2021 van Dinkelland te informeren

Stand van zaken: op dit moment wordt gewerkt aan de uitwerking van dit amendement.