Door vaststelling van deze begroting autoriseert het bestuur de bedrijfsvoeringsorganisatie Noaberkracht tot het doen van uitgaven voor realisatie van de programma’s.
11. Financiële begroting
(Financiële) uitgangs- en aandachtspunten
(Financiële) uitgangs- en aandachtspunten
Terug naar navigatie - (Financiële) uitgangs- en aandachtspuntenTen aanzien van de programma’s en paragrafen worden de volgende onderdelen zo mogelijk SMART omschreven. De ontwikkelingen en gevolgen voor de diverse bedrijfsvoeringsonderdelen in beeld brengen, analyseren en de kosten becijferen conform onderstaande richtlijnen:
1. NIEUW BELEID (autonoom)
De ontwikkelingen op het terrein van bedrijfsvoering zijn beschreven en waar nodig onderbouwd.
Deze kosten worden afzonderlijk aangeleverd.
2. NIEUW BELEID (vanuit de gemeenten)
Initiatieven vanuit de gemeenten waarvoor de opdracht bij Noaberkracht wordt neergelegd worden apart benoemd en becijferd.
3. BESTAAND BELEID
De afwijkingen op het bestaande beleid worden onderbouwd met factoren die hieraan ten grondslag liggen. De financiële gevolgen worden apart in beeld gebracht.
4. (vervangings)INVESTERINGEN
Bij de investeringen zijn de uitgangspunten uit de Financiële verordening met afschrijvingstabel toegepast.
5. LOON- EN PRIJSSTIJGINGEN
Als kostenstijging wordt voor de gevoelige kostenonderdelen met onderstaande procentuele verhoging rekening gehouden. In de (meerjaren)gemeentebegrotingen is hiermee ook reeds rekening gehouden.
- Loonstijging : meerjarig 1,5%
- Prijsstijging : meerjarig 1,5%
Overzicht baten en lasten
Overzicht baten en lasten
Terug naar navigatie - Overzicht baten en lasten| OVERZICHT BATEN EN LASTEN | ||||
|---|---|---|---|---|
| Begroting 2022 | Begroting 2023 | Begroting 2024 | Begroting 2025 | |
| Programma bedrijfsvoering | -33.191.333 | -33.541.276 | -33.896.259 | -34.281.836 |
| Programma algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien | 33.191.333 | 33.541.276 | 33.896.259 | 34.281.836 |
| Totaal | 0 | 0 | 0 | 0 |
| OVERZICHT BATEN EN LASTEN EXCL. MUTATIES RESERVES | ||||
| Begroting 2022 | Begroting 2023 | Begroting 2024 | Begroting 2025 | |
| Programma bedrijfsvoering | -33.458.833 | -33.666.276 | -33.896.259 | -34.281.836 |
| Programma algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien | 33.191.333 | 33.541.276 | 33.896.259 | 34.281.836 |
| Totaal | -267.500 | -125.000 | 0 | 0 |
| Mutaties reserves | 267.500 | 125.000 | 0 | |
| Resultaat | 0 | 0 | 0 | 0 |
Overzicht programmavelden en algemene middelen
Overzicht programmavelden en algemene middelen
Terug naar navigatie - Overzicht programmavelden en algemene middelen| PERSONEEL | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Begroting 2022 | Begroting 2023 | Begroting 2024 | Begroting 2025 | |||
| Baten | 185.471 | 185.471 | 185.471 | 185.471 | ||
| Lasten | -27.333.504 | -27.517.491 | -27.748.429 | -28.134.006 | ||
| Saldo baten en lasten | -27.148.033 | -27.332.020 | -27.562.958 | -27.948.535 | ||
| HUISVESTING | ||||||
| Begroting 2022 | Begroting 2023 | Begroting 2024 | Begroting 2025 | |||
| Baten | € 31.329 | € 31.329 | € 31.329 | € 31.329 | ||
| Lasten | € -473.925 | € -470.330 | € -469.375 | € -469.375 | ||
| Saldo baten en lasten | € -442.596 | € -439.001 | € -438.046 | € -438.046 | ||
| ICT | ||||||
| Begroting 2022 | Begroting 2023 | Begroting 2024 | Begroting 2025 | |||
| Baten | 2.461 | 2.461 | 2.461 | 2.461 | ||
| Lasten | -2.952.929 | -2.937.929 | -2.937.929 | -2.937.929 | ||
| Saldo baten en lasten | -2.950.468 | -2.935.468 | -2.935.468 | -2.935.468 | ||
| TRACTIE | ||||||
| Begroting 2022 | Begroting 2023 | Begroting 2024 | Begroting 2025 | |||
| Baten | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Lasten | -592.459 | -590.032 | -590.032 | -590.032 | ||
| Saldo baten en lasten | -592.459 | -590.032 | -590.032 | -590.032 | ||
| GOEDEREN EN DIENSTEN, OVERIG | ||||||
| Begroting 2022 | Begroting 2023 | Begroting 2024 | Begroting 2025 | |||
| Baten | 152.700 | 152.700 | 152.700 | 152.700 | ||
| Lasten | -2.501.431 | -2.522.455 | -2.522.455 | -2.522.455 | ||
| Saldo baten en lasten | -2.348.731 | -2.369.755 | -2.369.755 | -2.369.755 | ||
| PROJECTEN | ||||||
| Begroting 2022 | Begroting 2023 | Begroting 2024 | Begroting 2025 | |||
| Baten | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Lasten | 23.454 | 0 | 0 | 0 | ||
| Saldo baten en lasten | 23.454 | 0 | 0 | 0 | ||
| TOTAAL PROGRAMMA BEDRIJFSVOERING | ||||||
| Begroting 2022 | Begroting 2023 | Begroting 2024 | Begroting 2025 | |||
| Baten | 371.961 | 371.961 | 371.961 | 371.961 | ||
| Lasten | -33.830.794 | -34.038.237 | -34.268.220 | -34.653.797 | ||
| Saldo baten en lasten | -33.458.833 | -33.666.276 | -33.896.259 | -34.281.836 | ||
| MUTATIES RESERVES | ||||||
| Begroting 2022 | Begroting 2023 | Begroting 2024 | Begroting 2025 | |||
| Toevoegingen aan exploitatie | 267.500 | 125.000 | ||||
| Onttrekkingen aan exploitatie | ||||||
| Saldo baten en lasten | 267.500 | 125.000 | 0 | 0 | ||
| TOTAAL INCLUSIEF MUTATIES RESERVES | ||||||
| Begroting 2022 | Begroting 2023 | Begroting 2024 | Begroting 2025 | |||
| Baten | 639.461 | 496.961 | 371.961 | 371.961 | ||
| Lasten | -33.830.794 | -34.038.237 | -34.268.220 | -34.653.797 | ||
| Saldo baten en lasten | -33.191.333 | -33.541.276 | -33.896.259 | -34.281.836 | ||
| TOTAAL ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN EN ONVOORZIEN | ||||||
| Begroting 2022 | Begroting 2023 | Begroting 2024 | Begroting 2025 | |||
| Bijdrage gemeente Dinkelland | 19.076.266 | 19.293.287 | 19.493.742 | 19.711.015 | ||
| Bijdrage gemeente Tubbergen | 14.092.067 | 14.224.989 | 14.379.517 | 14.547.821 | ||
| Bijdrage Stichting Participatie Noaberkracht | 23.000 | 23.000 | 23.000 | 23.000 | ||
| Totale baten | 33.191.333 | 33.541.276 | 33.896.259 | 34.281.836 | ||
| TOTAAL BATEN EN LASTEN | ||||||
| Begroting 2022 | Begroting 2023 | Begroting 2024 | Begroting 2025 | |||
| Baten | 33.830.794 | 34.038.237 | 34.268.220 | 34.653.797 | ||
| Lasten | -33.830.794 | -34.038.237 | -34.268.220 | -34.653.797 | ||
| Saldo baten en lasten | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
Begrotingssaldo
Begrotingssaldo
Terug naar navigatie - BegrotingssaldoBij het opstellen van de begroting 2022 van Noaberkracht hebben er een aantal mutaties op de budgetten plaatsgevonden. De tabellen die gepresenteerd zijn bij de onderdelen van het programma bedrijfsvoering bevatten de cijfers inclusief deze mutaties.
In onderstaande tabel is eerst het begrotingssaldo voor bestemming gepresenteerd. Hierin komt het saldo voor bestemming naar voren. Daarna is weergegeven waardoor dit saldo veroorzaakt wordt en hoe dit saldo dan gedekt wordt. Tot slot is het begrotingssaldo na bestemming weergegeven. In dit begrotingssaldo zijn de mutaties en de aangegeven dekking verwerkt. De cijfers in deze tabel sluiten dan ook aan bij de cijfers in de tabellen bij de onderdelen van het programma bedrijfsvoering.
| BEGROTINGSSALDO VOOR BESTEMMING | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Realisatie 2020 | Begroting 2021 | Begroting 2022 | Begroting 2023 | Begroting 2024 | Begroting 2025 | ||||
| Gemeente Dinkelland | 18.132.581 | 18.816.937 | 19.027.106 | 19.244.127 | 19.444.582 | 19.661.885 | |||
| Gemeente Tubbergen | 12.985.031 | 13.903.486 | 14.053.986 | 14.186.908 | 14.341.436 | 14.509.740 | |||
| Stichting Participatie Noaberkracht | 22.760 | 72.100 | 23.000 | 23.000 | 23.000 | 23.000 | |||
| Saldo gemeentelijke bijdragen | 31.140.372 | 32.792.523 | 33.104.092 | 33.454.035 | 33.809.018 | 34.194.625 | |||
| Saldo baten en lasten | -31.203.502 | -32.367.561 | -33.265.433 | -33.590.376 | -33.945.359 | -34.330.936 | |||
| Saldo gemeentelijke bijdragen | 32.098.000 | 32.792.523 | 33.104.092 | 33.454.035 | 33.809.018 | 34.194.595 | |||
| Saldo resultaat voor bestemming | 894.498 | 424.962 | -161.341 | -136.341 | -136.341 | -136.341 | |||
| VERWERKTE MUTATIES | |||||||||
| Begroting 2022 | Begroting 2023 | Begroting 2024 | Begroting 2025 | ||||||
| Prijsindexaties | 87.241 | 87.241 | 87.241 | 87.241 | |||||
| Dienstverleningsovereenkomst Stichting Participatie Noaberkracht | 49.100 | 49.100 | 49.100 | 49.100 | |||||
| Werkbudget informatieveiligheid | 10.000 | ||||||||
| Werkbudget digitale duurzaamheid en toegankelijkheid | 15.000 | ||||||||
| Totaal | 161.341 | 136.341 | 136.341 | 136.341 | |||||
| VERWERKTE DEKKING | |||||||||
| Begroting 2022 | Begroting 2023 | Begroting 2024 | Begroting 2025 | ||||||
| Flexibele schil | 74.100 | 49.100 | 49.100 | 49.100 | |||||
| Ten laste van stelpost prijsindexaties | 87.241 | 87.241 | 87.241 | 87.241 | |||||
| Totaal | 161.341 | 136.341 | 136.341 | 136.341 | |||||
| BEGROTINGSSALDO NA BESTEMMING | |||||||||
| Realisatie 2020 | Begroting 2021 | Begroting 2022 | Begroting 2023 | Begroting 2024 | Begroting 2025 | ||||
| Gemeente Dinkelland | 18.132.581 | 18.721.887 | 19.076.266 | 19.293.287 | 19.493.742 | 19.711.015 | |||
| Gemeente Tubbergen | 12.985.031 | 13.829.858 | 14.092.067 | 14.224.989 | 14.379.517 | 14.547.821 | |||
| Stichting Participatie Noaberkracht | 22.760 | 72.100 | 23.000 | 23.000 | 23.000 | 23.000 | |||
| Saldo gemeentelijke bijdragen | 31.140.372 | 32.623.845 | 33.191.333 | 33.541.276 | 33.896.259 | 34.281.836 | |||
| Saldo baten en lasten | -31.203.502 | -32.623.845 | -33.191.333 | -33.541.276 | -33.896.259 | -34.281.836 | |||
| Saldo gemeentelijke bijdragen | 32.098.000 | 32.623.845 | 33.191.333 | 33.541.276 | 33.896.259 | 34.281.836 | |||
| Saldo resultaat na bestemming | 894.498 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Toelichting op verklaring en dekking
Prijsindexaties
De budgetten voor onderhoud software en tractieinvesteringen zijn de afgelopen jaren niet geïndexeerd. Niet omdat de kosten van bepaalde softwarepakketten en tractiemiddelen niet stegen, maar omdat dekking gevonden kon worden binnen andere meevallers. Dat lijkt vanaf dit moment niet meer mogelijk. Om deze reden worden de budgetten voor onderhoud software en tractieinvesteringen verhoogd met de verwachte prijsindexatie, een bedrag van in totaal €66.000. De kosten worden ten laste van de stelpost prijsindexaties gebracht (bij de beide gemeenten).
De afgelopen jaren hebben we gezien dat de kosten voor elektra flink gestegen zijn, de tekorten lopen steeds verder op. Om deze reden wordt het budget voor elektra van de gemeentehuizen en de gemeentewerf verhoogd met een bedrag van €21.000. De kosten worden ten laste van de stelpost prijsindexaties gebracht (bij de beide gemeenten).
Dienstverleningsovereenkomst Stichting Participatie Noaberkracht
In 2020 is er een nieuwe dienstverleningsovereenkomst gesloten met Stichting Participatie Noaberkracht Als gevolg hiervan daalde de bijdrage van de Stichting Participatie Noaberkracht met €49.100 tot €23.000 per jaar. In het tweede programmajournaal over 2020 is de dekking voor het jaar 2020 geregeld via de flexibele schil. Middels deze begroting 2022 wordt dit bedrag voor de jaren 2022 en verder ook gedekt uit de flexibele schil.
Werkbudget informatieveiligheid en privacy
In het hoofdstuk Digitale ambities en informatieveiligheid is onder 6.2 toegelicht welke acties er in 2022 plaatsvinden op het gebied van informatieveiligheid en privacy. Om deze acties uit te kunnen voeren wordt een incidenteel werkbudget gevraagd van €10.000. Dit bedrag wordt gedekt uit de flexibele schil.
Werkbudget digitale duurzaamheid en toegankelijkheid
In het hoofdstuk Digitale ambities en informatieveiligheid is onder 6.1 toegelicht welke acties er in 2022 plaatsvinden op het gebied van digitale duurzaamheid en toegankelijkheid. Om deze acties uit te kunnen voeren wordt een incidenteel werkbudget gevraagd van €15.000. Dit bedrag wordt gedekt uit de flexibele schil.
Structureel begrotingssaldo
Terug naar navigatie - Structureel begrotingssaldo| STRUCTUREEL BEGROTINGSSALDO | ||||
|---|---|---|---|---|
| bedragen * €1.000 | ||||
| Begroting 2022 | Begroting 2023 | Begroting 2024 | Begroting 2025 | |
| Totaal saldo | -161.341 | -136.341 | -136.341 | -136.341 |
| Waarvan incidentele baten en lasten (saldo) | 25.000 | 0 | 0 | 0 |
| Structureel begrotingssaldo | -136.341 | -136.341 | -136.341 | -136.341 |
Incidentele baten en lasten
Terug naar navigatie - Incidentele baten en lasten| INCIDENTEEL BEGROTINGSSALDO | ||||
|---|---|---|---|---|
| bedragen * €1.000 | ||||
| Begroting 2022 | Begroting 2023 | Begroting 2024 | Begroting 2025 | |
| Traineeship | -142.500 | |||
| Financiering generatiepact (lasten) | -125.000 | -125.000 | ||
| Waarvan dekking reserve | 267.500 | 125.000 | ||
| Werkbudget informatieveiligheid & privacy (lasten) | -10.000 | |||
| Werkbudget digitale duurzaamheid en toegankelijkheid | -15.000 | |||
| Incidenteel begrotingssaldo | -25.000 | 0 | 0 | 0 |
Meerjarenraming gemeentelijke bijdrage
Meerjarenraming gemeentelijke bijdrage
Terug naar navigatie - Meerjarenraming gemeentelijke bijdrageIn het verrekenmodel Tubbergen Dinkelland die in september 2012 door de beide gemeenteraden is vastgesteld, is als verdeelsleutel voor de gemeentelijke bijdrage opgenomen:
- Dinkelland: 56,35%
- Tubbergen: 43,65%
In onderstaand overzicht zijn de bijdragen van de gemeenten Dinkelland en Tubbergen aan Noaberkracht weergegeven:
| MEERJARENRAMING GEMEENTELIJKE BIJDRAGE | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Rekening 2020 | Begroting 2022 | Begroting 2023 | Begroting 2024 | Begroting 2025 | |
| Dinkelland | 18.132.581 | 19.076.266 | 19.293.287 | 19.493.742 | 19.711.015 |
| Tubbergen | 12.985.031 | 14.092.067 | 14.224.989 | 14.379.517 | 14.547.821 |
| Stichting Participatie Noaberkracht | 22.760 | 23.000 | 23.000 | 23.000 | 23.000 |
| Totale baten | 31.140.372 | 33.191.333 | 33.541.276 | 33.896.259 | 34.281.836 |
| Verklaring verschillen gemeentelijke bijdragen ten opzichte van de begroting 2021 | |||||
| GEMEENTELIJKE BIJDRAGEN IN BEGROTING 2021 | |||||
| Begroting 2022 | Begroting 2023 | Begroting 2024 | |||
| Dinkelland | 19.025.257 | 19.242.278 | 19.442.733 | ||
| Tubbergen | 14.052.555 | 14.185.477 | 14.340.005 | ||
| Stichting Participatie Noaberkracht | 72.100 | 72.100 | 72.100 | ||
| Totale baten | 33.149.912 | 33.499.855 | 33.854.838 | ||
| DINKELLAND | |||||
| Omschrijving | 2022 | 2023 | 2024 | ||
| Bijdrage gemeente Dinkelland begroting 2021 na bestemming saldo | 19.025.257 | 19.242.278 | 19.442.733 | ||
| ZOOM licenties | 7.326 | 7.326 | 7.326 | ||
| Besparing uren belastingen afval en riool | -28.175 | -28.175 | -28.175 | ||
| Bijstelling detachering obv overeenkomst 2020 | -4.668 | -4.668 | -4.668 | ||
| Jaarlijks budget e-Dienstverlening bijdr. Gemeenten | 22.540 | 22.540 | 22.540 | ||
| Applicatie omgevingsplannen onderhoud | 4.826 | 4.826 | 4.826 | ||
| Totaal wijzigingen | 1.849 | 1.849 | 1.849 | ||
| Bijdrage gemeente Dinkelland begroting 2022 voor bestemming saldo | 19.027.106 | 19.244.127 | 19.444.582 | ||
| Prijsindexatie Noaberkracht | 49.160 | 49.160 | 49.160 | ||
| Bijdrage gemeente Dinkelland begroting 2022 na bestemming saldo | 19.076.266 | 19.293.287 | 19.493.742 | ||
| TUBBERGEN | |||||
| Omschrijving | 2022 | 2023 | 2024 | ||
| Bijdrage gemeente Tubbergen begroting 2021 na bestemming saldo | 14.052.555 | 14.185.477 | 14.340.005 | ||
| ZOOM licenties | 5.674 | 5.674 | 5.674 | ||
| Besparing uren belastingen afval en riool | -21.825 | -21.825 | -21.825 | ||
| Bijstelling detachering obv overeenkomst 2020 | -3.616 | -3.616 | -3.616 | ||
| Jaarlijks budget e-Dienstverlening bijdr. Gemeenten | 17.460 | 17.460 | 17.460 | ||
| Applicatie omgevingsplannen onderhoud | 3.738 | 3.738 | 3.738 | ||
| Totaal wijzigingen | 1.431 | 1.431 | 1.431 | ||
| Bijdrage gemeente Tubbergen begroting 2022 voor bestemming saldo | 14.053.986 | 14.186.908 | 14.341.436 | ||
| Prijsindexatie Noaberkracht | 38.081 | 38.081 | 38.081 | ||
| Bijdrage gemeente Tubbergen begroting 2022 na bestemming saldo | 14.092.067 | 14.224.989 | 14.379.517 | ||
| STICHTING PARTICIPATIE NOABERKRACHT | |||||
| Omschrijving | 2022 | 2023 | 2024 | ||
| Bijdrage Stichting Participatie Noaberkracht begroting 2021 na bestemming saldo | 72.100 | 72.100 | 72.100 | ||
| Nieuwe dienstverleningsovereenkomst | -49.100 | -49.100 | -49.100 | ||
| Totaal wijzigingen | -49.100 | -49.100 | -49.100 | ||
| Bijdrage Stichting Participatie Noaberkracht begroting 2022 voor bestemming saldo | 23.000 | 23.000 | 23.000 | ||
| Bijdrage Stichting Participatie Noaberkracht begroting 2022 na bestemming saldo | 23.000 | 23.000 | 23.000 | ||